绵阳市国资委

关于印发《绵阳市市属国有企业合规治理步伐（暂行）》的通知

绵国资委发〔2022〕25号

各委托羁系单位，，，市属国有企业，，，县（市、区）、园区国资羁系机构：

《绵阳市市属国有企业合规治理步伐（暂行）》已经市国资委党委2022年第10次党委会审议通过，，，现印发你们，，，请连系现实认真贯彻执行。。事情中的情形和问题，，，请实时向我委报告。。

绵阳市国资委

2022年10月27日

绵阳市市属国有企业合规治理步伐（暂行）

第一章  总则

第一条  为深入贯彻习近平法治头脑，，，深化法治国企建设，，，推动企业周全增强合规治理，，，有用防控合规风险，，，有力包管深化刷新与高质量生长，，，凭证《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关执法、规则、规章和规范性文件的划定，，，参照《中央企业合规治理步伐》《中央企业合规治理指引（试行）》《四川省省属企业合规治理指引（试行）》，，，制订本步伐。。

第二条  本步伐适用于市国资委、市财务局等市级国资羁系机构（下称国资羁系机构）推行出资人职责的市属国有企业（下称企业）。。

第三条  本步伐所称合规，，，是指企业谋划治理行为和员工履职行为切合国家执律例则、羁系划定、行业准则和国际条约、规则，，，以及公司章程、相关规章制度等要求。。

本步伐所称合规风险，，，是指企业及其员工在谋划治理历程中因不对规行为引发执法责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。。

本步伐所称合规治理，，，是指企业以有用防控合规风险为目的，，，以提升依法合规谋划治理水平为导向，，，以企业谋划治理行为和员工履职行为为工具，，，开展的包括建设合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监视问责等有组织、有妄想的治理活动。。

第四条  国资羁系机构认真指导、监视企业合规治理事情，，，对合规治理系统建设情形及其有用性举行审核评价，，，依据相关划定对违规行为开展责任追究。。

第五条  企业合规治理事情应当遵照以下原则：

（一）坚持党的向导。。充分验展企业党委（党组）向导作用，，，落实周全依法治国战略安排有关要求，，，把党的向导贯串合规治理全历程。。

（二）坚持周全笼罩。。将合规要求嵌入谋划治理各领域各环节，，，贯串决议、执行、监视全历程，，，落实到各部分、各级子企业和分支机构、全体员工，，，实现多方联动、上下意会。。

（三）坚持权责清晰。。凭证“管营业必需管合规”要求，，，明确营业及职能部分、合规治理部分和监视部分职责，，，严酷落实员工合规责任，，，对违规行为严肃问责。。

（四）坚持务实高效。。建设健全切合企业现实的合规治理系统，，，强化企业主要认真人合规治理责任，，，突出对重点领域、要害环节和主要职员的治理，，，充分使用大数据等信息化手段，，，切实提高治理效能。。

第六条  企业应当在机构、职员、经费、手艺等方面为合规治理事情提供须要条件，，，包管相关事情有序开展。。

第二章  组织和职责

第七条  企业党委施展把偏向、管阵势、促落实的向导作用，，，推动合规要求在本企业获得严酷遵照和落实，，，一直提升依法合规谋划治理水平。。

企业应当严酷遵守党内规则制度，，，企业党建事情机构在企业党组织向导下，，，凭证有关划定推行响应职责，，，推动相关党内规则制度有用贯彻落实。。

（一）推动科学立规、严酷执规、自觉守规、重办违规。。

（二）研究合规治理认真人人选、合规治理部分设置。。

（三）对董事会、司理层、高级治理职员的合规谋划治理情形举行监视。。

（四）对合规治理相关的重大事项研究提出意见。。

（五）凭证权限研究或决议对有关事项的违规追责和容错免责处理。。

第八条  企业董事会施展定战略、作决议、防风险作用，，，主要推行以下职责：

（一）审议批准合规治理基本制度、系统建设方案和年度报告等。。

（二）研究决议合规治理重大事项。。

（三）推动完善合规治理系统并对其有用性举行评价。。

（四）决议合规治理部分设置及职责，，，决议合规治理认真人的任免。。

（五）凭证权限决议有关事项的违规追责和容错免责处理。。

（六）执律例则或章程划定的其他合规治理职责。。

第九条  企业司理层施展谋谋划、抓落实、强治理作用，，，主要推行以下职责：

（一）拟订合规治理系统建设方案，，，经董事会批准后组织实验，，，建设健全合规治理组织架构。。

（二）拟订合规治理基本制度，，，批准年度妄想等，，，组织制订合规治理详细制度。。

（三）组织应对重大合规风险事务。。

（四）明确合规治理流程，，，确保合规要求融入营业领域。。

（五）指导监视各部分和所属企业合规治理事情。。

（六）实时阻止并接纳步伐纠正不对规的谋划行为，，，凭证权限对违规职员举行责任追究或提来由置建议。。

（七）章程或者经董事会授权的其他合规治理职责。。

第十条  企业主要认真人作为推进法治建设第一责任人，，，应当切实推行依法合规谋划治理主要组织者、推动者和实践者的职责，，，把合规治理事情作为谋划安排企业法治建设事情的主要内容，，，对主要事情亲自安排、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、主要使命亲自督办，，，推进合规治理各项事情有用落实。。

第十一条  企业设立合规委员会，，，原则上应与法治建设向导机构等合署办公，，，统筹协调合规治理事情，，，按期召开聚会，，，研究解决合规治理重点难点问题、重大事项或提出意见建议，，，指导、监视和评价合规治理事情。。

第十二条  企业应当连系现实设立首席合规官，，，不新增向导岗位和职数，，，由总执法照料兼任，，，对企业主要认真人认真，，，向导合规治理部分组织开展相关事情，，，指导所属企业增强合规治理。。主要推行以下职责：

（一）组织制订合规治理战略妄想。。

（二）加入企业重大决议，，，并对企业规章制度、经济条约、重大决议、战略相助协议等提出合规意见。。

（三）向导合规治理牵头部分开展事情。。

（四）向董事会和董事长、总司理汇报合规治理重大事项。。

（五）组织起草企业合规治理年度报告。。

（六）章程或董事会确定的其他合规治理职责。。

第十三条  企业营业及职能部分肩负合规治理主体责任，，，主要推行以下职责：

（一）建设健全本部分营业合规治理制度和流程，，，开展合规风险识别评估和隐患排查，，，体例风险清单和应对预案。。

（二）按期梳理重点岗位合规风险，，，将合规要求纳入岗位职责。。

（三）认真本部分谋划治理行为的合规审查。。

（四）实时报告合规风险，，，组织或者配合开展应对处理。。

（五）组织或者配合开展违规问题视察和整改。。

企业应当在营业及职能部分设置合规治理员，，，由营业主干担当，，，接受合规治理部分营业指导和培训，，，认真本部分合规治理事情详细实验。。

第十四条  企业合规治理部分牵头认真本企业合规治理事情，，，主要推行以下职责：

（一）组织起草合规治理基本制度、详细制度、年度妄想和事情报告，，，编印合规手册。。

（二）认真规章制度、经济条约、重大决议合规审查。。

（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处理，，，凭证董事会授权开展合规治理系统有用性评价。。

（四）受理职责规模内的违规举报，，，提出分类处理意见，，，组织或者加入对违规行为的视察。。

（五）组织或者协助营业及职能部分开展合规培训，，，受理合规咨询，，，推进合规治理信息化建设。。

（六）增强合规宣传，，，培育合规文化，，，指导各部分和所属企业合规治理事情。。

（七）章程或董事会确定的其他合规职责。。

企业未单独设置合规治理部分的，，，由执法事务机构或其他相关机构作为合规治理牵头部分，，，规模较小或合规风险较低的企业，，，可以设立合规团队或合规专员，，，或者委托外部状师提供合规治理服务。。企业应当配备与谋划规模、营业规模、风险水平相顺应的专职合规治理职员，，，增强营业培训，，，提升专业化水平。。

第十五条  企业纪检监察机构和审计、监视追责等部分依据有关划定，，，在职权规模内对合规要求落真相形举行监视，，，对违规行为举行视察，，，凭证划定开展责任追究。。

第三章  制度建设

第十六条  企业应当建设健全合规治理制度，，，凭证适用规模、效力层级等，，，构建分级分类的合规治理制度系统。。

第十七条  企业应当制订合规治理基本制度，，，明确总体目的、机构职责、运行机制、审核评价、监视问责等内容。。

第十八条  企业应当针对反商业行贿、生态环保、招标采购、投资融资、清静生产、劳动用工、税务治理、数据保唬唬护、反垄断等重点领域，，，以及合规风险较高的营业，，，依法依规制订合规治理详细制度或者专项指南。。

第十九条  企业应当针对涉外营业主要领域，，，强化外洋商业、投资、谋划行为的合规治理：

（一）深入研究相关国际规则，，，掌握投资所在国家和地区的执律例则、文化宗教、商业习惯等，，，周全掌握榨取性划定等合规要求，，，凭证所在国家（地区）执律例则等，，，连系现实制订专项合规治理制度。。

（二）健全外洋合规商业、投资、谋划的制度、系统、流程，，，重视开展项目的合规论证和尽职视察，，，依法增强对境外机构的管控，，，规范谋划治理行为。。

（三）按期排查梳理外洋商业、投资、谋划活动的风险状态，，，重点关注重大决议、重大条约、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面保存的合规风险，，，妥善处理、实时报告，，，防止扩大伸张。。

第二十条  企业应当凭证执律例则、羁系政策等转变情形，，，实时对规章制度举行修订完善，，，将外部有关合规要求转化为内部规章制度，，，对执行落真相形举行检查。。

第四章  运行机制

第二十一条  企业应当建设合规风险识别评估预警机制，，，周全系统梳理谋划治理活动中的合规风险，，，建设并按期更新合规风险数据库，，，对风险爆发的可能性、影响水平、潜在效果等举行剖析，，，对典范性、普遍性或者可能爆发严重效果的风险实时预警。。

第二十二条  企业应当将合规审查作为必经程序嵌入谋划治理流程，，，将合规审查作为规章制度制订、重大事项决议、主要条约签署、重大项目运营、大额采购和销售、大额资金治理等谋划治理行为的必经程序，，，未经合规审查不得实验。。重大决议事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，，，对决议事项的合规性提出明确意见。。营业及职能部分、合规治理部分依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，，，按期对审查情形开展后评估。。

第二十三条  企业爆发合规风险，，，相关营业及职能部分应当实时接纳应对步伐，，，并凭证划定向合规治理部分报告。。

企业因违规行为引发重大执法纠纷案件、重大行政处分、刑事案件，，，或者被国际组织制裁等重大合规风险事务，，，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，，，应当由首席合规官牵头，，，合规治理部分统筹协调，，，相关部分协同配合，，，实时接纳步伐妥善应对。。

企业爆发重大合规风险事务，，，应当凭证相关划定实时向国资羁系机构报告。。

第二十四条  企业应当建设违规问题整改机制，，，通过健全规章制度、优化营业流程等，，，梗塞治理误差，，，提升依法合规谋划治理水平。。

第二十五条  建设举报机制，，，国资羁系机构用好“护国资”热线，，，流通举报渠道。。企业应当设立违规举报平台,宣布举报电话、邮箱或者信箱，，，相关部分凭证职责权限受理违规举报，，，并就举报问题举行视察和处理，，，对造成资产损失或者严重不良效果的，，，移交责任追究部分；；；对涉嫌违纪违法的，，，凭证划定移交纪检监察等相关部分或者机构。。

企业应当对举报人的身份和举报事项严酷保密，，，对举报属实的举报人可以给予适当奖励。。任何单位和个人不得以任何形式对举报人举行攻击抨击。。

第二十六条  企业应当完善违规行为追责问责机制，，，明确责任规模，，，细化问责标准，，，针对问题和线索实时开展视察，，，凭证有关划定严肃追究违规职员责任。。

企业应当建设所属企业谋划治理和员工履职违规行为纪录制度，，，将违规行为性子、爆发次数、危害水一律作为审核评价、职级评定等事情的主要依据。。

第二十七条  企业应当连系现实建设健全合规治理与法务治理、内部控制、风险治理等协同运作机制，，，增强统筹协调，，，阻止交织重复，，，提高治理效能。。

第二十八条  企业应当按期开展合规治理系统有用性评价，，，对重大或重复泛起的合规风险和违规问题，，，深入查找泉源，，，完善相关制度，，，梗塞治理误差，，，强化历程管控，，，一连刷新提升。。针对重点营业合规治理情形适时开展专项评价，，，强化评价效果运用。。

第二十九条  企业应当将合规治理作为法治建设主要内容，，，纳入对各部分和所属企业认真人的的审核评价。。对各部分和所属企业员工合规职责推行情形举行评价，，，并将效果作为员工审核、干部任用、评先选优的依据。。国资羁系机构把合规治理事情纳入企业法治建设审核评价和述职评议内容。。

第三十条建设合规报告制度，，，明确合规风险报告路径。。爆发较大合规风险事务，，，合规治理牵头部分和相关部分应当实时向合规治理认真人或分管向导报告。。重大合规风险事务应当实时向国资羁系机构和有关部分报告。。

合规治理牵头部分汇总剖析企业合规风险和合规治理事情情形，，，起草年度报告，，，经董事会审议后作为董事会报告相关内容或附件报送国资羁系机构。。

第三十一条  建设专业化、高素质的合规治理步队。。凭证营业规模、合规风险水一律因素配备合规治理职员，，，包管合规治理牵头部分“机构、职责、岗位”三到位。。主要子企业、外洋谋划主要地区或重点项目，，，应明确机构认真合规治理，，，并配备专职合规治理职员。。

将合规治理经费纳入年度预算治理，，，包管合规治理事情有用实验。。

第五章  合规文化

第三十二条  企业应当将合规治理纳入党组织法治专题学习，，，推动企业向导职员强化合规意识，，，带动依法依规开展谋划治理活动。。

第三十三条  企业应当建设常态化合规培训机制，，，制订年度培训妄想，，，将合规治理作为治理职员、重点岗位职员和新入职职员培训必修内容，，，增强全员合规知识和能力的教育培训，，，确保员工明确、遵照企业合规目的和要求。。

第三十四条  企业应当增强合规宣布道育，，，实时宣布合规手册，，，组织签署合规允许，，，强化全员遵法诚信、合规谋划意识。。

第三十五条  企业应当指导全体员工自觉践行合规理念，，，遵守合规要求，，，接受合规培训，，，对自身行为合规性认真，，，培育具有企业特色的合规文化。。

第六章  信息化建设

第三十六条  企业应当增强合规治理信息化建设，，，连系现实将合规制度、典范案例、合规培训、违规行为纪录等纳入信息系统。。

第三十七条  企业应当按期梳理营业流程，，，查找合规风险点，，，运用信息化手段将合规要求和防控步伐嵌入流程，，，针对要害节点增强合规审查，，，强化历程管控。。

第三十八条  企业应当增强合规治理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，，，并自动接入“绵阳市国资国企在线羁系系统”，，，实现数据共用共享。。

第三十九条  企业应当使用大数据等手艺，，，增强对重点领域、要害节点的实时动态监测，，，实现合规风险即时预警、快速处理。。

第七章  监视问责

第四十条  企业违反本步伐划定，，，因合规治理不到位引发违规行为的，，，国资羁系机构可以约谈相关企业并责成整改；；；造成损失或者不良影响的，，，国资羁系机构凭证相关划定开展责任追究。。

第四十一条  企业应当对在履职历程中因居心或者重大过失应当发明而未发明违规问题，，，或者发明违规问题保存失职渎职行为，，，给企业造成损失或者不良影响的单位和职员开展责任追究。。

第四十二条  落实合规容错机制，，，将企业是否依法合规作为免责认定的主要依据。。经综合评估，，，认定企业合规治理系统有用建设并运行的情形下，，，因个体员工或利益相关方的不当行为导致爆发违规风险的，，，国资羁系机构可依据相关划定和程序，，，酌情从轻、减轻或者免去对企业和相关向导的处分。。

第八章  附则

第四十三条  企业应当凭证本步伐，，，起劲推进合规治理系统建设，，，连系现实制订完善合规治理制度，，，指导、推动所属企业建设健全合规治理系统。。

第四十四条  县（市、区）、园区国资羁系机构可参照本步伐执行，，，也可连系现实另行制订合规治理制度，，，指导所出资企业增强合规治理事情。。

第四十五条  本步伐由市国资委认真诠释。。

第四十六条  本步伐自2022年12月1日起施行。。